Центробанк ужесточил требования к отчетности микрофинансовых организаций

27 марта Центробанк РФ опубликовал Указание "О порядке определения и критериях существенности недостоверных отчетных данных, представляемых микрофинансовыми организациями в Банк России".

По этому документу отчетные данные МФО могут признать "существенно недостоверными" на основании одного или нескольких критериев. Таких критериев Центробанк установил семь.

  1. Прежде всего речь идет о расхождении данных о размере резервов МФО на возможные потери по займам - существенным будет считаться нарушение, при котором сведения о таких резервах в предоставленной отчетности расходятся с данными, установленными Центробанком, более чем на 20%.
  2. Второй критерий недостоверности отчетных данных МФО - несоответствие сведений о соблюдении нормативов достаточности собственных средств и ликвидности МФО.
  3. Наличие сведений о привлечение микрофинансовой организацией денежных средств физических или юридических лиц при установлении Центробанком их фактического непривлечения.
  4. Наличие сведений об отсутствии привлеченных микрофинансовой организацией средств физлиц или юрлиц при установлении ЦБ их фактического привлечения, при условии, что расхождение составляет более тысячи рублей.
  5. Наличие сведений о выданном микрозайме при установлении факта отсутствия его выдачи.
  6. Наличие сведений об отсутствии выданного микрозайма при установлении факта выдачи такого микрозайма, при условии, что расхождение составляет более одной тысячи рублей.
  7. Также поводом для претензии со стороны регулятора может послужить несоответствие сведений о денежных суммах или имуществе, поступивших в качестве исполнения договора по микрозайму: если в отчетности такие суммы указаны, а на самом деле они на баланс организации не поступили, или расхождение в суммах составляет более 1 тыс. руб. - это также считается существенным нарушением.

Если в течение года микрофинансовая организация неоднократно представит регулятору такие недостоверные отчетные данные, то ее могут исключить из госреестра МФО.

Новости раздела

Все новости