Вице-губернатор - председатель правительства Самарской области Александр Нефедов в начале заседания заявил, что исполнение бюджета идет напряженно. "В ближайшее время мы проведем ряд совещаний с налоговой службой по этому поводу, - сказал Нефедов. - У нас действует специальная комиссия, которая занимается проблемой недобора налогов и работой с теми предприятиями, которые занижают уплату налогов, проведем определенную работу с промышленными предприятиями. И сделаем все, чтобы к концу года плановые показатели были исполнены".

Как рассказал министр управления финансами Самарской области Сергей Кандеев, по итогам девяти месяцев 2013 г. в бюджетную систему Самарской области поступило более 107 млрд руб. в виде доходов, расходы консолидированного бюджета исполнены в размере почти 101,6 млрд рублей.

Если говорить конкретно о региональном бюджете, то за три квартала по доходам он исполнен на 68% от годовых плановых назначений. Общее поступление доходов составило 85,8 млрд. По сравнению с аналогичным периодом 2012 г. они увеличились на 3,2 млрд руб., или на 4%.

По словам Кандеева, исполнение областного бюджета по налоговым и неналоговым доходам составило 73,296 млрд, или 65% от годовых плановых расчетов. По сравнению с 2012-м они выросли на 3,458 млрд руб., или на 5%. В то же время, как уточнил Кандеев, планировался годовой прирост в размере 12%.

Налоговые доходы за девять месяцев этого года составили 71,7 млрд, или 65% от годовых плановых расчетов, в сравнении с прошлым годом они увеличились на 5%, или 3,352 млрд.

По налогу на прибыль, который является одним из основных источников формирования региональной казны, сложилась неоднозначная ситуация. Всего в бюджет собрали 27,555 млрд руб., или 58% от годовых плановых расчетов. По сравнению с аналогичным периодом 2012 г. поступления по налогу сократились более чем на 2 млрд рублей. По словам Кандеева, связано это с ухудшением финансово-экономических показателей предприятий, входящих в консолидированные группы налогоплательщиков (КГН), поступления от них снизились по сравнению с планом на 6,1 млрд руб., а также с деятельностью организаций, являющихся обособленными подразделениями или филиалами инорегиональных компаний, которые демонстрируют снижение на 1,5 млрд рублей.

Сергей Кандеев пояснил, что в случае с предприятиями, входящими в консолидированные группы налогоплательщиков, основная проблема с получением ими прибыли. В прошлом году такие предприятия давали определенный прирост, в этом - ситуация совершенно иная за счет снижения прибыли. Налог на прибыль распределяется между регионами пропорционально стоимости основных фондов и численности работающих в организации, входящей в консолидированную группу налогоплательщиков. Эти показатели в области кардинально не менялись.

Кроме того, по словам Кандеева, в прошлом году цены на сырую нефть были выше, прежде всего на мировых рынках, а на них реагирует и внутренний рынок. А все крупные нефтяные компании, образующие консолидированные группы налогоплательщиков, имеют большую "закредитованность" в иностранной валюте. В этом же году произошел резкий рост по сравнению с прошлым годом стоимости иностранной валюты по отношению к российскому рублю.

"Все это отрицательно влияет на размер формируемой прибыли, и происходит снижение. Что же касается налогоплательщиков - предприятий, зарегистрированных в Самарской области, то по ним зафиксирован рост. Он составляет почти 20% к уровню прошлого года. По формированию прибыли и уплате налога на прибыль тенденция может сохраниться не только до конца года, но и на ближайшие три года", - подытожил Кандеев.

По информации Самарастата, за январь - июль 2013 г. прибыль прибыльных организаций Самарской области возросла в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 19,7%, зафиксировано увеличение поступлений в размере 5,5 млрд руб., что позволило частично компенсировать снижение поступлений от организаций, входящих в КГН. Индекс промышленного производства за восемь месяцев 2013 г. составил 100,8% к соответствующему периоду 2012 года.

Еще один значимый для областной казны налог - на доходы физических лиц (НДФЛ) - поступил в размере 18,859 млрд руб., что составляет 70% от годовых плановых расчетов. По сравнению с аналогичным периодом 2012 г. поступления по нему выросли на 2 млрд, что связано и с увеличением фонда оплаты труда, в том числе работникам учреждений бюджетной сферы.

По данным Самарастата, за январь - июль 2013 г. фонд заработной платы работников организаций и среднемесячная зарплата работников увеличились на 12,6%. Поступления акцизов на алкогольную продукцию составили 7,764 млрд руб., или 67% от годовых плановых расчетов. По сравнению с тем же периодом 2012-го они выросли на 2 млрд, или на 37%. 

Поступления доходов от акцизов на нефтепродукты за девять месяцев составили 4,294 млрд руб., или 63% от годовых плановых расчетов, в сравнении с 2012-м они увеличились на 267 млн руб., или на 7%. Хотя ставки акцизов выросли в среднем на 20 - 50%, но в результате изменения структуры производства нефтепродуктов в части увеличения доли продукции, имеющей экологический класс Евро-4 и Евро-5 и облагающейся по более низким ставкам, возможно невыполнение плановых расчетов 2013 года.

Налог на имущество организаций зачислен в размере 9,6 млрд, что составляет 76% от годовых плановых расчетов. Поступления по нему выросли на 10% по сравнению с тем же периодом 2012-го. Это связано с увеличением налогооблагаемой базы, а также поэтапной отменой льгот по ряду объектов налогообложения, таких как железнодорожные пути, трубопроводы, линии электропередачи.

Допдоходы от отмены льгот за девять месяцев составили ориентировочно 252 млн рублей. По словам Кандеева, отмена льгот происходит постепенно, потому область пока не видит всего потенциала поступлений.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, за отчетный период поступил в размере 2,5 млрд руб., что составляет 79% от годовых плановых расчетов, они выросли на 19% в сравнении с 2012-м. Увеличение налогооблагаемой базы произошло за счет перехода малого бизнеса с ЕНВД на упрощенную систему.

Поступления неналоговых доходов за январь - сентябрь составили 1,579 млрд, или 69% от годовых плановых расчетов. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления неналоговых доходов увеличились на 7%.

В целях выполнения задачи, поставленной в послании губернатора Самарской области Николая Меркушкина, за девять месяцев в экономику региона из федерального бюджета в форме дотаций, субсидий и субвенций было привлечено 12,5 млрд рублей. Средства направлялись на решение проблем в дорожной отрасли, социальной сфере, образовании, жилищном фонде, оказание высокотехнологичной медицинской помощи, реализацию мероприятий по снижению напряженности на рынке труда.

Много расходов

Расходы областного бюджета за отчетный период исполнены в сумме 84 млрд руб., что составляет 60,2% от сводной бюджетной росписи на 2013 г. и 84,3% от объема лимитов бюджетных обязательств, утвержденных на девять месяцев текущего года, сообщил Кандеев.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года общий объем произведенных расходов за январь - сентябрь увеличился на 9 млрд, или на 12%. Наибольший удельный вес в кассовых расходах областного бюджета составляют расходы на социальную политику - 25%. Их объем составил 21,190 млрд, или 71% от плана.

Затраты на социальную политику увеличились на 2,3 млрд, или на 12% в сравнении с таким же периодом прошлого года. На образование приходится 22% от общего объема расходов, или 18,889 млрд. Это - 65% от плановых назначений. В сравнении с 2012-м расходы выросли на 2,676 млрд, или на 16,5%. На здравоохранение, доля которого - 17%, потратили 14 млрд, или 64% от годового плана. На раздел "национальная экономика" расходы составили 12,460 млрд, или 45%.

Расходы на "жилищно-коммунальное хозяйство" составили 2,869 млрд руб., или 47% от годового плана. На "физическую культуру и спорт" направлено 2,887 млрд руб., или 62%. По разделу "культура и кинематография" расходы составили 1 млрд руб., или 51% от годовых плановых назначений.

Объем выплат населению на социальное обеспечение составил 13,998 млрд руб., или 69% от запланированных на 2013 г. показателей. Из них исполнение по нормативно-публичным обязательствам - 11 млрд. Социальные выплаты гражданам, кроме нормативно-публичных обязательств, составили 2,922 млрд, или 65%.

По итогам исполнения областного бюджета доходы казны превысили расходы на 1,8 млрд рублей. По словам Кандеева, по итогам девяти месяцев по налоговым и неналоговым доходам зафиксировано отставание, рост составил 5%, хотя прогнозировали 12%.

По итогам четвертого квартала отставание будет больше. Доходов не соберут столько, сколько планировали. Но в то же время далеко не все министерства расходуют средства, предусмотренные им. Расходы исполнены только на 84%. Это может повлиять на общую картину по исполнению бюджета, которая сложится по итогам 2013 года.

Александр Нефедов акцентировал внимание на том, что расходы не сокращаются, главные распорядители бюджетных средств могут ставить  вопросы по решению тех или иных проблем и у региона есть финансовые возможности для этого. Он подчеркнул, что все социальные обязательства в любом случае будут выполнены.