Как следует из материалов уголовного дела, генеральный директор одного из обществ с ограниченной ответственностью заключал с организациями, зарегистрированными на подставных лиц, фиктивные договоры на покупку кабельного оборудования. Самарский бизнесмен подготовил подложные документы, по которым главный бухгалтер ООО, не подозревая о противоправных действиях своего руководителя, составляла налоговые декларации по контрагентам, у которых организация якобы приобретала товары во 2 и 3 квартале 2015 года.

С целью возмещения НДС самарский бизнесмен представил в налоговые органы декларации, содержащие заведомо ложные сведения о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между организациями. По одной из налоговых деклараций ему возместили 240 тыс. рублей.

Кроме того, мужчина, используя фиктивные документы, попытался совершить мошенничество с возмещением налога на добавленную стоимость еще на сумму более 1 млн рублей. В ходе камеральной проверки, при изучении представленных документов, сотрудники УФНС России по Самарской области отказали мужчине в возмещении налога.

По данным фактам в отделе по расследованию преступлений, совершенных на территории Кировского района СУ Управления МВД России по г. Самаре возбуждены уголовные дела по признакам преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ ("Мошенничество") и ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ ("Покушение на мошенничество"). В ходе предварительного следствия уголовные дела в отношении жителя Самарской области были соединены в одно производство.

Следователями изъято и проанализировано порядка 70 бухгалтерских документов, по которым установлено и допрошено более чем 30 свидетелей. Материалы уголовного дела насчитывают 30 томов.

По результатам рассмотрения уголовного дела в суде 50-летнего бизнесмена признали виновным. Мужчине назначено наказание в виде четырех лет лишения свободы условно с испытательным сроком на четыре года и уплатой штрафа в доход государства в размере 450 тыс. рублей. Приговор вступил в законную силу.